Reforma Tributária no Brasil: O Que Muda e Como Empresas Podem se Preparar

A Reforma Tributária no Brasil está prestes a transformar profundamente o sistema de tributação do país. Aprovada em 2023, a proposta busca simplificar a estrutura atual, reduzir a complexidade no pagamento de impostos e aumentar a transparência fiscal. Mas o que muda na prática? Como as empresas devem se preparar para essa nova realidade? Neste artigo, abordamos os principais pontos da reforma e estratégias para adaptação.

Atualmente, o Brasil conta com um sistema tributário altamente fragmentado, composto por diversos impostos sobre bens e serviços. Com a reforma, cinco tributos serão substituídos por dois Impostos sobre Valor Agregado (IVA):

• CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): substituirá PIS e Cofins, de competência federal.
• IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): substituirá ICMS e ISS, sendo gerido por estados e municípios.

Essa mudança visa uniformizar a tributação sobre o consumo e eliminar a "guerra fiscal" entre estados.

Diferentemente do modelo atual, o IVA permitirá o aproveitamento de créditos em toda a cadeia produtiva. Isso significa que empresas poderão compensar impostos pagos na aquisição de insumos, reduzindo a carga tributária efetiva e melhorando o fluxo de caixa.

A implementação da reforma será gradual, entre 2026 e 2033. Durante esse período, os tributos antigos serão reduzidos progressivamente enquanto os novos impostos entram em vigor.

A nova legislação incentiva a digitalização da gestão fiscal, reduzindo burocracias e o tempo gasto no cumprimento das obrigações acessórias.

Diante dessas mudanças, as empresas precisam adotar estratégias para garantir conformidade e mitigar impactos financeiros. Veja algumas ações essenciais:

Empresas devem atualizar seus ERPs e soluções fiscais para suportar a nova estrutura tributária. Sistemas como AvaTax Brasil, da Avalara, facilitam cálculos precisos e automatizam o compliance.

A área fiscal e contábil precisará de treinamento sobre o novo modelo. Consultorias especializadas podem ajudar a entender como cada mudança impacta a operação da empresa.

Apesar da aprovação da reforma, diversos aspectos ainda serão definidos por leis complementares. Empresas devem monitorar atualizações para ajustar estratégias conforme necessário.

Cada setor pode ser impactado de maneira diferente pela reforma. Realizar simulações de carga tributária com base nas novas regras é essencial para evitar surpresas.

A Reforma Tributária representa uma mudança significativa para empresas de todos os portes. A transição exige planejamento e adoção de soluções tecnológicas que garantam conformidade e eficiência. A Avalara está preparada para ajudar empresas a enfrentarem esse desafio, oferecendo soluções automatizadas que simplificam a gestão tributária.

Quer saber como a Avalara pode ajudar sua empresa a se preparar para a Reforma Tributária? Entre em contato com nossos especialistas!